ORIGINAL_ARTICLE
مطالعه وضعیت تراز تجاری رد پای کربن بخشهای اقتصادی در ایران با رهیافت ماتریس حسابداری اجتماعی(SAM)
در چند دهه اخیر انتشار بیشتر آلایندههای کربن ناشی از مصرف انرژی، اثرات مخرب بیشتری بر محیط زیست گذاشته است. سهم برخی صنایع و بخشهای تولیدی نسبت به سایر بخشها بیشتر بوده و از کشوری به کشور دیگر ممکن است متفاوت باشد. برخی کشورها با انتقال صنایع آلاینده به کشورهای دیگر جنگ کربن را شروع نمودهاند. این در حالی است که هر کشور با توجه به موقعیت زیستی اش ظرفیتی در جذب آلایندهها دارد. اگر رد پای کربن بیشتر از این ظرفیت باشد اثرات مخرب بر محیط زیست پیرامون وارد میشود. از اینرو کشورها سعی در صادرات کالاهایی دارند که کربن کمتری انتشار دهد و از تولید مازاد کالاهایی که انتشار کربن بالایی دارد میپرهیزند از اینرو تمایل دارند کالاهای آلاینده را بیشتر وارد نمایند به طوریکه تراز تجاری رد پای کربن آن کالا منفی شود. در این پژوهش تراز تجاری رد پای کربن 86 بخش اقتصادی با استفاده از روش ماتریس حسابداری اجتماعی سال 1390 مورد مطالعه قرار گرفته است. نتایج حاکی از این است که کل تراز تجاری رد پای کربن کشور منفی 4.5 تن است که این تراز منفی نسبت ناچیزی از کل رد پای کربن بخشهای اقتصادی است. بخشهای نفت، توزیع گاز طبیعی، ساخت مواد شیمیایی و محصولات شیمیایی، حمل و نقل جادهای به ترتیب بیشترین تراز تجاری رد پای کربن مثبت و بخشهای ساخت محصولات غذایی، ساخت وسایل نقلیه موتوری، تریلر و نیم تریلر، ساخت فلزات اساسی به ترتیب منفی ترین تراز تجاری کربن دارند.
https://jqe.scu.ac.ir/article_12101_67251905ca923a9638c4e26b03dc975d.pdf
2015-06-22
1
38
10.22055/jqe.2015.12101
توسعه پایدار
تراز تجاری ردپای کربن
ماتریس حسابداری اجتماعی و بخش های اقتصادی
سید کمال
صادقی
sadeghiseyedkamal@gmail.com
1
هیات علمی دانشگاه تبریز
AUTHOR
زهرا
کریمی تکانلو
zahra.karimi.tu@gmail.com
2
هیات علمی دانشگاه تبریز
AUTHOR
محمد علی
متفکر آزاد
motafakker@tabrizu.ac.ir
3
هیات علمی دانشگاه تبریز
AUTHOR
حسین
اصغرپور قورچی
asgharpur@gmail.com
4
هیات علمی دانشگاه تبریز
AUTHOR
یعقوب
اندایش
andayesh230@gmail.com
5
دانشجوی دکتری اقتصاد دانشگاه تبریز
LEAD_AUTHOR
بانویی، علی اصغر و سیمین عزیزمحمدی. (1392). سنجش ردپای بوم شناختی زمین در بخشهای مختلف اقتصادی ایران با استفاده از رویکرد جدول داده- ستانده، فصلنامه سیاست گذاری پیشرفت اقتصادی، شماره 1، صص 66-35.## تراز نامه انرژی. (1390). ترازنامه انرژی سال 1390، وزارت نیرو. ##مرکز پژوهشهای مجلس. (1394). بهنگام سازی جدول داده‑ ستاتده و ماتریس حسابداری اجتماعی و طراحی الگوی CGE و کاربردهای آنها در سیاستگذاری اقتصادی – اجتماعی. دفتر مطالعات اقتصادی، شماره مسلسل 12453. ##مرکز پژوهشهای مجلس. دفتر مطالعات اقتصادی. (1394). گزارش پایههای آماری ماتریس حسابداری اجتماعی سال 1390 مرکز پژوهشهای مجلس (بهار 1394). ##
1
Bicknell, K. B., R. J. Ball, R. Cullen & H.R. Bigsby. (1998). New Methodology for the Ecological Footprint with an Application to the New Zealand Economy. Ecological Economics 27: 149-160. ##BP. (2007). What is a Carbon Footprint?, Internet Site: http://www.bp.com/liveassets/bp_internet/globalbp/STAGING/global_assets/downloads/A/ABP_ADV_what_on_earth_is_a_carbon_footprint.pdf##Bullard, C.W., P.S. Penner & D.A. Pilati. (1978). Net Energy Analysis: Handbook for Combining Process and Input-Output Analysis. Resources and Energy 1(3): 267-313. http://dx.doi.org/10.1016/0165-0572(78)90008-7. ##Carbon Trust. (2007). Carbon Footprint Measurement Methodology, Version 1.1. 27 February 2007, The Carbon Trust, London, UK. http://www.carbontrust.co.uk. ##DEFRA. (2007). Step Forward on Reducing Climate Change Impacts from Products. DEFRA press release, 30 May 2007, from http://www.defra.gov.uk/news/2007/ 070530a.htm. ##Eckel, A. (2007). The Reality of Carbon Neutrality Energetics London, Gravure 21(2): 35-36. www.energetics.com.au/file?node_id=21228Energetics 2007. The Reality of Carbon Neutrality, London. www.energetics.com.au/file?node_id=2 1228##ETAP. (2007). The Carbon Trust Helps UK Businesses Reduce their Environmental Impact, Press Release, http://ec.europa.eu/environment/etap/pdfs/jan07_carbon_trust _initiative.pdf##Ferng, J. (2001). Using Composition of Land Multiplier to Estimate Ecological Footprints Associated with Production Activity. Ecological Economics No 37: 159–172. ##Foran, B., M. Lenzen & C. Dey. (2005). Balancing Act: A Triple Bottom Line Analysis of the 135 Sectors of the Australian Economy. CSIRO Resource Futures and The University of Sydney, Canberra, ACT, Australia. www.cse.csiro.au/research/ balancingact##Grub & Ellis. (2007). Meeting the Carbon Challenge: The Role of Commercial Real Estate Owners, Users & Managers, Chicago. ##Hammond, G. (2007). Time to Give Due Weight to the 'Carbon Footprint' Issue. Nature 445(7125): 256. http://dx.doi.org/10.1038/445256b. ##Haven, J. (2007). A Definition of ‘Carbon Footprint, Environment Business 129: 27. ##Heijungs, R. & S. Suh. (2002). The Computational Structure of life Cycle Assessment. Kluwer Academic Publishers, Dordrecht, The Netherlands. ##Hubacek, K., D.Guan, J. Barrett & T. Wiedmann. (2009). Environmental Implications of Urbanization and Lifestyle Change in China: Ecological and Water Footprints. Journal of Cleaner Production 17: 1241–1248. ##Jacobsen, R., V. Vandermeulen, G. Vanhuylenbroeck & X. Gellynck. (2014). A Life Cycle Assessment Application: The Carbon Footprint of Beef in Flanders (Belgium), Assessment of Carbon Footprint in Different Industrial Sectors, Vol. 2, Edited by Subramanian Senthilkannan Muthu, Springer. ##Lenzen, M. & S.A. Murray. (2001). A Modified Ecological Footprint Method and Its Application to Australi. Ecological Economics No 37.PP: 229–255. ##Lenzen, M. & S.A. Murray.) 2003(. The Ecological Footprint-Issues and Trends. ISA Research Paper 01-03. The University of Sydney. ##Lenzen, M. (2001). Errors in Conventional and Input- Output-based Life-Cycle Inventories. Journal of Industrial Ecology 4(4): 127-148. http://dx.doi.org/10.1162/10881980052541981. ##Mattila, T., J. Judl & J. Seppälä. (2014). Carbon Footprint of Mobile Devices: Open Questions in Carbon Footprinting of Emerging Mobile ICT Technologies, Assessment of Carbon Footprint in Different Industrial Sectors, Assessment of Carbon Footprint in Different Industrial Sectors, Vol. 1, Edited by Subramanian Senthilkannan Muthu, Springer. ##Nakamura, Sh. & Y. Kondo. (2009). Waste Input-Output Analysis, Eco-EfficIency in Industry and Science, vol.6 , Springer. ##Pandey, D. & M. Agrawal. (2014). Carbon Footprint Estimation in the Agriculture Sector, Assessment of Carbon Footprint in Different Industrial Sectors, Vol. 1, Edited by Subramanian Senthilkannan Muthu , Springer. ##Patel, J. (2006). Green Sky Thinking. Environment Business (122): 32. ##Patz Jonathan A., Diarmid Campbell-Lendrum, Tracey Holloway & Jonathan A. Foley. (2005). Impact of Regional Climate Change on Human Health, Nature, Vol 438|17 November 2005| doi: 10.1038/ nature 04188. ##POST. (2006). Carbon Footprint of Electricity Generation. POSTnote 268, October 2006, Parliamentary Office of Science and Technology, London, UK. http://www.parliament.uk/documents/upload/postp n268.pdf. ##Quinteiro, P., M. Almeida, A. Cláudia Dias, A. Araújo & L. Arroja. (2014). The Carbon Footprint of Ceramic Products, Assessment of Carbon Footprint in Different Industrial Sectors, Edited by Subramanian Senthilkannan Muthu, Vol. 1, Springer. ##Röös, E., C. Sundberg & P. A. Hansson. (2014). Carbon Footprint of Food Products, Assessment of Carbon Footprint in Different Industrial Sectors, Vol. 1, Edited by Subramanian Senthilkannan Muthu, Springer. ##Santa Barbra. (2011). County Air Pollution Control District status of Santa Barbara, County Air Quality and Air Pollution Control District (APCD) ,2011##Sanyé-Mengual, E., R.G. Lozano, J. Oliver-Solà, C.M. Gasol & J. Rieradevall. (2014). Eco-Design and Product Carbon Footprint Use in the Packaging Sector, Assessment of Carbon Footprint in Different Industrial Sectors, Vol. 1, Edited by Subramanian Senthilkannan Muthu, Springer. ##Sanyé-Mengual, E., R.G. Lozano, R. Farreny, J. Oliver-Solà, C.M. Gasol & J. Rieradevall. (2014). Introduction to the Eco-Design Methodology and the Role of Product Carbon Footprint, Assessment of Carbon Footprint in Different Industrial Sectors, Vol. 1, Edited by Subramanian Senthilkannan Muthu, Springer. ##Sei, Wwf & Cure. (2006). Counting Consumption - CO2 emissions, material flows and Ecological Footprint of the UK by region and devolved country. Published by WWF-UK, Godalming, Surrey, UK, 2006. http://www.ecological budget.org.uk. ##Solís-Guzmán, J., A. Martínez-Rocamora & M. Marrero. (2014). Methodology for Determining the Carbon Footprint of the Construction of Residential Buildings, Assessment of Carbon Footprint in Different Industrial Sectors, Edited by Subramanian Senthilkannan Muthu, Vol. 1, Springer. ##Suh, S., M. Lenzen, G.J. Treloar, H. Hondo, A. Horvath, G. Huppes, O. Jolliet, U. Klann, W. Krewitt, Y. Moriguchi, J. Munksgaard & G. Norris. (2004). System boundary selection in life-cycle inventories using hybrid approaches. Environmental Science &Technology 38(3): 657-664. ##Teng, J. & X. Wu. (2014). Eco-Footprint-Based Life-Cycle Eco-Efficiency Assessmentof Building Projects. Ecological Indicators 39: 160 – 168. ##Varun & Manish Kumar Chauhan. (2014). Carbon Footprint and Energy Estimation of the Sugar Industry: An Indian Case Study, Assessment of Carbon Footprint in Different Industrial Sectors, Vol. 2, Edited by Subramanian Senthilkannan Muthu, Springer. ##Vázquez-Rowe, I., P. Villanueva-Rey, M.T. Moreira & G. Feijoo. (2014). A Review of Energy Use and Greenhouse Gas Emissions from Worldwide Hake Fishing, Assessment of Carbon Footprint in Different Industrial Sectors, Vol. 2, Edited by Subramanian Senthilkannan Muthu, Springer. ##Wackernagel M. & W. Rees. (1996). Our ecological footprint: reducing human impact on the earth. New Society Publishers, Gabriola Island, B. C., Canada. ##Wackernagel, M. (1994). Ecological Footprint and Appropriated Carrying Capacity: A Tool for Planning Toward Sustainability. PhD thesis. Vancouver, Canada: School of Community and Regional Planning. The University of British Columbia. OCLC 41839429. ##Wei, X.Y. & J.X. Xia. (2012). Ecological Compensation for Large Water Projects Based on Ecological Footprint TheoryFa Case Study in China. Procedia Environmental Sciences, 13: 1338-1345. ##Wiedmann, T., Barrett, J. & M. Lenzen. (2007). Companies on the Scale- Comparing and Benchmarking the Footprints of Businesses. International Ecological Footprint Conference, May 8-10, 2007, Cardiff, UK. http://www.brass.cf.ac.uk/uploads/Wiedmann_et_al_P36.pdf; http://www.isaresearch.co.uk/docs/ Wiedmann_et_al_2007_Cardiff_Companies_EF.pdf. ##Wiedmann, T., J. Minx, J. Barrett & M. Wackernage. (2005). Allocating Ecological Footprints to Final Consumption Categories With Input–Output Analysis, Ecological Economics, 56: 28– 48. ##Zhao, R., X. Chuai, X. Huang, L. Lai & J. Peng. (2014). Carbon Emission and Carbon Footprint of Different Industrial Spaces in Different Regions of China, Assessment of Carbon Footprint in Different Industrial Sectors, Vol. 1, Edited by Subramanian Senthilkannan Muthu, Springer. ##
2
ORIGINAL_ARTICLE
بررسی رابطه بین رشد اقتصادی، توسعه بخش بانکی و متغیرهای کلان اقتصادی با استفاده از روش پانل ور ؛ مطالعه موردی کشورهای گروه D8
رشد اقتصادی اصلی ترین نماد عملکرد دولت ها به شمار می رود؛ بنابراین اقتصاددانان تلاش می کنند با شناخت بهتر و دقیق تر پویایی ها و عوامل مؤثر بر تغییر و تحول این شاخص، سیاستگذاران را در بهبود آن یاری رسانند. در این مطالعه به بررسی رابطه بین رشد اقتصادی، توسعه بخش بانکی و برخی از متغیرهای کلان اقتصادی با استفاده از روش Panel-Varپرداخته شده است. برای این منظور از داده های تابلویی کشورهای گروه D8 طی دوره 2013-2008 استفاده گردیده است. برای توسعه بخش بانکی از شاخص های عرضه پول، میزان اعتبارات اعطایی به بخش خصوصی و اعتبارات اعطایی به بخش بانکی استفاده و متغیرهای کلان اقتصادی به کارگرفته شده شامل سرمایه گذاری مستقیم خارجی، درجه باز بودن تجاری، نرخ تورم و مخارج مصرفی دولت می باشد.نتایج تحقیق حاکی از آن است که میزان اعتبارات اعطایی به بخش بانکی و میزان اعتبارات اعطایی به بخش خصوصی اثر منفی بر رشد اقتصادی در دوره مورد بررسی داشته است. همچنین عرضه پول، سرمایه گذاری مستقیم خارجی و درجه باز بودن تجاری اثر مثبتی بر رشد اقتصادی داشته و متغیر سرمایه گذاری مستقیم خارجی بیشترین اثر را نسبت به سایر متغیرهای مدل بر رشد اقتصادی کشورهای گرو D8 در سالهای مورد بررسی داشته است.
https://jqe.scu.ac.ir/article_12103_323509b35273b148bb07e09a67a8d6ce.pdf
2015-06-22
39
65
10.22055/jqe.2015.12103
رشد اقتصادی
شاخص های توسعه بخش بانکی
متغیرهای اقتصادی
روش پانل ور
کشورهای گروه D8
ویدا
ورهرامی
vida.varahrami@gmail.com
1
دانشگاه شهید بهشتی
AUTHOR
سمانه
جواهردهی
samaneh_javahrdehi@yahoo.com
2
دانشگاه شهید بهشتی
AUTHOR
سحر
دشتبان فاروجی
dashtban.sahar@yahoo.com
3
دانشگاه شهید بهشتی
LEAD_AUTHOR
آرمن، سید عزیز، امین تبعه ایزدی و فاطمه حسینپور. (1387). مثلث توسعه مالی، رشد اقتصادی و تجارت خارجی در ایران،فصلنامه اقتصاد مقداری؛ 5 (3): 41-32.## جعفری صمیمی، احمد و صدیقه قلیزاده کناری. (1386). بررسی رابطه تورم و رشد اقتصادی در کشورهای در حال توسعه: شواهدی جدید، نامه مفید، 13 (63) : 58-45. ##جعفری صمیمی، احمد، صفر فرهنگ، مهدی رستم زاده و مهدی محمدزاده. (1388). تأثیر توسعه مالی و آزادسازی تجاری بر رشد اقتصادی ایران، فصلنامه پژوهشهای اقتصادی؛ 4: 1-21. ##مهرآرا، محسن و حسین طلاکش نایینی. (1388). بررسی رابطه توسعه مالی و رشد اقتصادی در کشورهای منتخب با روش دادههای تلفیقی پویا (1979-2003)، مجله دانش و توسعه، 16 (26): 25-44. ##میرمطهری، سید احمد. (1386). آزمون رابطه میان رشد اقتصادی و ساختار مالی ایران، پژوهشنامه اقتصادی؛ 7 (24): 103-116. ##نوفرستی، محمد. (1378). ریشه واحد و هم جمعی در اقتصادسنجی؛ موسسه خدمات فرهنگی رسا، چاپ اول. ## Andersen, T. & F. Tarp. (2003). Financial Liberalization, Financial Development development and Economic Growth in LDCs, Journal of International Development, 15(2): 189-209.## Arellano, M. & O. Bover. (1995). Another Look at the Instrumental Variable Estimation of Error-Components Models. Journal of Econometrics, 68(1): 29-52. ##Beck, T., R. Levine & N. Loayza. (2000). Finance and the Sources of Growth. Journal of Financial Economics, 58: 261-300. ##Bojanic) .2011(. The impact of Financial Development and Trade on the Economic Growth of Bolivia. Journal of Applied Economics, 1: 51-70. ##Chenery, H.B. & A.M. Strout. (1966). Foreign Assistance and Economic Review. New York: American Economic Association, 56(4): 179-273. ##Choong, C.K. & S.Y. Lam. (2011). Foreign Direct Investment, Financial Development and Economic Growth: Panel Data Analysis. The IUP Journal of Applied Economics, 8: 12-16. ##Chow, Y. & J. Zeng. (2001). Foreign Capital in a Neoclassical Model of Growth, APPlied Economics Letters,8: 613-15. ##De Gregorio, J. & P. Guidotti. (1995). Financial Development and Economic Growth, Journal of International Development, 23(4): 433-448. ##Diamond, D.W. (1984). Financial Intermediation and Delegated Monitoring, Review of Economic Studies, 51: 393-414. ##Favara, G. (2003). An Empirical Reassessment of the Relationship between Finance and Growth, IMF Working Paper, 03/123, European I Department. ##Fernandez D. & A. Galetovic. (1994). Schumpeter Might Be Right-But Why? Explaining the Relation between Finance, Development, and Growth, Johns Hopkins University SAIS Working Paper in International Economics N° 96-0I. ##Goldsmith R.W. (1969). Financial Structure and Economic Growth in Advanced Countries, National Bureau Committee for Economic Research, Capital Formation and Economic Growth, Princeton, University Press. ##Gurley, G. & S.E. Shaw. (1960). Money in a Theory of Finance. Washington, DC: Brookings Institution. ##Howells, P. & K. Bain. (2005). The Economics of Money, Banking and Finance, A European Text, Third Edition, P. 101. ##Kenani. (2012). A Dynamic Causal Linkage between Financial Development, Trade Openness and Economic Growth: Evidence from Malawi, Interdisciplinary Journal of Contemporary Research in Business, 4(5): 567-569. ##Langdon, S. (1981). Multinational Corporation in the Political Economy on Kenya, New York: St. Martins Press: 25. ##Lipsey, R. (2003). Home and Host Country Effects of Fdi, NBER Working Paper: 92-93. ##Love, I. & L. Zicchino. (2006). Financial Development and Dynamic Investment Behavior: Evidence from Panel VAR. Quarterly Review of Economics and Finance, 46(2): 190-210. ##McKinnon, R. (1973). Money and Capital in Economic Development, Brookings Institution, Washington. ##Myint, Hla. (1977). Adam Smith’s theory of International Trade in the Perspective of Economic Development. Economica, 44(1755): 231-248. ##North, D.C. (1990). Institutions, Institutional Change, and Economic Performance, Cambridge University Press, New York. ##Ram R. (1999). Financial Development and Economic Growth: Additional Evidence, Journal of Development Studies, 9(1): 114-118. ##Rudra P. Pradhan, Mak B. Arvin, John H. Hall, Sahar Bahman. (2014). Causal Nexus Between Economic Growth, Banking Sector Development, Stock Market Development, and Other Macroeconomic Variables: Thecase of ASEAN countries, Review of Financial Economics, 6(5): 155–173. ##Schumpeter, J.A. (1932). The Theory of Economic Development, Trans. R. Opie, Harvard University Press, Cambridge, MA. ##Shaw E.S. (1973). Financial Deepening in Economic Development, Oxford University Press, New York. ##Sidrauski, M. (1967). Inflation and economic growth. J. Political Econ., 75: 796-810. ##Stockman, Alan. (1981). Anticipated Inflation and Capital Stock in A Cash-in-Advance Economy. Journal of Monetary Economics, 8: 387-93. ##Taylor, L. (1994). Gap Models, Journal of Development Economics, 45: 17-34. ##Tobin, J. (1965). Money and Economic Growth. Econometrica, 33: 671-684.
1
ORIGINAL_ARTICLE
بررسی تاثیر رشد وام ها بر میزان ریسک اعتباری بانک ها (مطالعه موردی: شعب منتخب بانک ملت استان بوشهر)
ریسک اعتباری به عنوان احتمال اینکه بخشی از داراییهای بانک بهویژه وامهایش از نظر ارزش افت کند و احتمالاً بیارزش شود تعریف میشود. بنابراین، مدیریت ریسک اعتباری بسیار مهم بوده و محور سلامت یک بانک و در واقع کل سیستم مالی است. در نتیجه، این مطالعه به بررسی تاثیر رشد وامها بر ریسک اعتباری بانکها با استفاده از سه شاخص زیانهای نسبی وام، درآمد بهرهای وامها و حقوق صاحبان سهام به کل دارایی در پانزده شعبه منتخب بانک ملت استان بوشهر در دوره زمانی 1380 تا 1393 با استفاده از روش رگرسیون دادههای ترکیبی میپردازد. نتایج نشان میدهد که افزایش وامها باعث افزایش زیانهای نسبی وامها و کاهش درآمد بهرهای وامها و حقوق صاحبان سهام به کل دارایی میشود و در نتیجه، ریسک اعتباری را افزایش میدهد. بانکهایی با دارایی بیشتر از ظرفیت بالاتری برای وامدهی برخوردارند و در نتیجه، میزان بازدهی آنها نیز به همان نسبت به دلایلی از جمله عدم بازپرداخت وامها کاهش مییابد. همچنین، رشد وام های غیر عادی در دو تا چهار دوره قبل، اثر مثبت و معناداری بر زیانهای نسبی وام دارند. در نتیجه، پیشنهاد میگردد که بانکها از ارایه وامهای بالای دو سال خودداری کنند؛ زیرا در این صورت ریسک اعتباری بانک افزایش خواهد یافت.
https://jqe.scu.ac.ir/article_12104_f74c60536d9ad4890abae6b7d41c3ab5.pdf
2015-06-22
67
89
10.22055/jqe.2015.12104
رشد وام ها
ریسک اعتباری
بانک ملت
استان بوشهر
عبدالکریم
حسین پور
karimhp136@gmail.com
1
دانشگاه خلیج فارس
LEAD_AUTHOR
عبدالله
دولاح
a_doulah@yahoo.com
2
شرکت نفت
AUTHOR
جلیلی، محمد، محمد خدایی وله زاقرد و مهدیه کنشلو. (1389). اعتبارسنجی مشتریان حقیقی در سیستم بانکی کشور. مطالعات کمی در مدیریت، 1(3): 127-148. ##جماعت، علی و فرید عسگری. (1389). مدیریت ریسک اعتباری در سیستم بانکی با رویکرد داده کاوی، مطالعات کمی در مدیریت، 1(3): 115-126. ##حسینی، سمانه، عبدالرضا اسعدی و احمد زنده دل. (1392). اندازه گیری ریسک و بازده در چارچوب سیاستهای متفاوت سرمایه در گردش شرکتهای بورس اوراق بهادار تهران. یازدهمین همایش ملی حسابداری ایران. ##شوالپور، سعید و الهام اشعری. (1392). بررسی تأثیر ریسک اعتباری بر سودآوری بانکها در ایران. فصلنامه تحقیقات مالی، 15 (2): 229-246. ##فلاح شمس، میرفیض و حمید مهدوی راد. (1389). طراحی مدل اعتبارسنجی و پیش بینی ریسک اعتباری مشتریان تسهیلات لیزینگ (مورد مطالعه: شرکت لیزینگ ایران خودرو) مهندسی مالی و مدیریت پرتفوی. 1(2):1-22. ##نوری شکری، زهرا. (1389). بررسی رابطه کفایت سرمایه با شاخص ریسک ورشکستگی و عملکرد مالی بانکهای ایران 86-1383. مؤسسه عالی بانکداری پایان نامه کارشناسی ارشد، رشته بانکداری. ##هاشمی نودهی، میرمجتبی. (1377). بررسی علل ایجاد مطالبات معوق و سررسید گذشته تسهیلات بانک مسکن طی دوره 76- 1365. پایان نامه کارشناسی ارشد. رشته مدیریت علوم بانکی، مؤسسه عالی آموزش بانکداری ایران. ##
1
Al-Khouri, R. (2011). Assessing the Risk and Performance of the GCC Banking Sector, International Journal of Finance and Economics, 65: 72-80. ##Berger, A. & G. Udell. (2004). The institutional Memory Hypothesis and the Procyclicality of Bank Lending Behavior. Journal of Financial Intermediation,13: 458–495. ##Bikker, J. & P. Metzemakers. (2005). Bank provisioning Behaviour and Procyclicality. Journal of International Financial Markets, Institutions and Money, 15: 141–157. ##Castro, V. (2013). Macroeconomic Determinants of The Credit Risk in the Banking System: The case of the GIPSI, Economic Modeling, 31: 672-683. ##Clair, R. (1992). Loan Growth and Loan Quality: Some Preliminary Evidence from Texas Banks. Federal Reserve Bank of Dallas Economic Review (3rd quarter), 9–22. ##Foos, D., L. Norden & M. Weber. (2010). Loan growth and Riskiness of Banks, Journal of Banking & Finance, 34 : 2929–2940. ##Giuliano, Ianotta; Nocera, Giacomo; Andrea, Sironi. (2011). The Impact of Government Ownership on Bank Risk Profile and Lending Behaviour. 9th international Paris finance Meeting, ##Hess, K., A. Grimes & M. Holmes. (2009). Credit Losses in Australasian Banking. Economic Record, 85: 331–343. ##Keeton, William R. (1999). Does Faster Loan Growth Lead to Higher Loan Losses?. Federal Reserve Bank of Kansas City, Economic Review, March/April. ##Laeven, L. & G. Majnoni. (2003). Loan Loss Provisioning and Economic Slowdowns: Too Much, Too Late. Journal of Financial Intermediation, 12: 178–197. ##Olokoyo, F.O. (2011). Determinants of Commercial Banks’ Lending Behavior in Nigeria. International Journal of Financial Research, 2(2): 61-72. ##Salas, J.S. & V. S. Fumas. (2002). Credit Risk in Two Institutional Regimes: Spanish Commercial and Savings Banks. Journal of Financial Services Research, 22(3): 203-224. ##Schreft, Stacey L. & Raymond E. Owens. (1991) .Survey Evidence of Tighter Credit Conditions: What Does It Mean?. Federal Reserve Bank of Richmond, Economic Review, March/April. ##Sinkey, J. & M. Greenawalt. (1991). Loan-Loss Experience and Risk-Taking Behavior at Large Commercial Banks. Journal of Financial Services Research, 5: 43–59. ##Tsorhe, J.S., A. Aboagye & A. Kyereboah-Coleman. (2010). Corporate Governance and Bank Risk Management Inghana, 1 University of Ghana Business School*Corresponding Author: Box LG 78, Legon, GHANA. qaboagye@ug.edu.gh. ##
2
ORIGINAL_ARTICLE
تعیین کنندههای صادرات خدمات فنی و مهندسی در اقتصاد ایران: رویکرد همانباشتگی فصلی
صادرات خدمات فنی و مهندسی علاوهبر توسعهی بخش کالایی، باعث اشتغالزایی، بهبود تراز تجاری و رشد اقتصادی کشورها میشود. با توجه به نقش صادرات خدمات فنی و مهندسی در بهبود وضعیت اقتصادی، در این مطالعه سعی شده است که الگویی برای عرضهی صادرات خدمات فنی و مهندسی تصریح شود، تا با کمک آن اثر عوامل مختلف بر عرضهی این نوع صادرات در اقتصاد ایران طی دورهی 1393:04-1378:01، ارزیابی شود.الگوی مورد بررسی در این مطالعه تابعی از متغیرهای حقیقی تولید ناخالص داخلی، نرخ ارز، بهرهوری کل، حجم نقدینگی کل، نرخ تورم بر اساس شاخص تعدیل کننده تولید ناخالص داخلی و سیاستهای حمایتی دولت از این بخش در نظر گرفته شده است. روشهای استفاده شده برای ارزیابی وجود رابطهی بلندمدت و پویایی الگو، همانباشتگی فصلی و الگوی تصحیح خطای فصلی است. همچنین ضرایب الگوی بلندمدت برآورد شده است.بر اساس نتایج، همانباشتگی در سه فرکانس کلی، فصلی و سالیانه تأیید میشود که نشان دهندهی وجود رابطهی بلندمدت بین متغیرهای الگو است. الگوی تصحیح خطا نیز ثبات تابع عرضهی صادرات خدمات فنی و مهندسی را در فرکانسهای کلی، شش ماهه و سالانه تأیید می-کند. همچنین اثرگذاری و علامت همهی متغیرهای توضیحی در الگوی مورد نظر تأیید و موافق با انتظارات نظری است. بهرهوری و سیاستهای حمایتی دولت نیز از نظر اهمیت بعد از گشایش ظرفیت تولید در این بخش، مهمترین متغیر اثرگذار بر گسترش صادرات خدمات فنی و مهندسی است و میتواند فرآیند دسترسی به اقتصاد «درونزای برونگرا» را تحقق بخشد.
https://jqe.scu.ac.ir/article_12105_994f56bdef10c8c2f1e4d8d82a705221.pdf
2015-06-22
91
118
10.22055/jqe.2015.12105
صادرات خدمات فنی و مهندسی
سیاستهای حمایتی
همانباشتگی فصلی
الگوی تصحیح خطای فصلی
مهدی
یزدانی
ma_yazdani@sbu.ac.ir
1
هیآت علمی، دانشگاه شهید بهشتی
LEAD_AUTHOR
حامد
پیرپور
hamedpirpour@gmail.com
2
دانشجو، دانشگاه شهید بهشتی
AUTHOR
احمدزاده، خالد، کاظم یاوری، عباس عصاری و بهرام سحابی. (1391). بررسی عوامل مؤثر بر صادرات خدمات مطالعه موردی: صادرات خدمات فنی و مهندسی. پژوهشنامهی اقتصادی ، 47: 20-1.## اصغرپور، حسین، سکینه سجودی و نسیم مهین اصلانینیا. (1390). تحلیل تجربی میزان انتقال اثر نرخ ارز بر قیمت صادرات غیرنفتی ایران. پژوهشهای اقتصادی، 3: 134-111. ##بابایی، ساناز. (1388). نگاهی به صادرات خدمات فنی و مهندسی درایران. بررسی مسائل و سیاستهای اقتصادی، 93 و 94: 70-51. ##بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران. (1393-1378). اداره حسابهای اقتصادی. گزارش اقتصادی ترازنامهی بانک مرکزی. ##پایتختی اسکویی، سید علی، احسان شافعی و رضا رمضانی. (1392). عرضه صادرات غیرنفتی در ایران: کاربرد رهیافت فیلتر کالمن. سیاستهای راهبردی و کلان، 4: 86-69. ##سازمان توسعهی تجارت ایران. (1380). گزارش آییننامهی اجرایی حمایت از صادرات خدمات فنی و مهندسی. ##سازمان توسعهی تجارت ایران. (1394-1373). گزارش صادرات خدمات فنی و مهندسی. ##سازمان ملی بهرهوری ایران. (1393). راهنمای اندازهگیری شاخصهای بهرهوری نیروی کار و سرمایه و بهرهوری کل عوامل در بخشها و زیربخشهای اقتصادی و اجتماعی و فرهنگی کشور. ##سلطانی، الیزابت. (1388). نقش بهرهوری در رشد اقتصادی و توسعهی صادرات غیرنفتی. بررسی مسائل و سیاستهای اقتصادی، 95 و 96: 34-5. ##شاکری، عباس. (1383). عوامل تعیینکنندهی صادرات غیرنفتی ایران. پژوهشهای اقتصادی ایران، 21: 50-23. ##طیبی، سید کمیل و اکبر توکلی. (1379). یک چارچوب تحلیلی از تعامل بین واردات واسطهای-سرمایهای و صادرات غیرنفتی در بخش صنعتی اقتصاد ایران (1376-1340). پژوهشنامه بازرگانی، 15: 24-1. ##طیبی، سیدکمیل و شیرین مصرینژاد. (1381). بررسی رابطهی تعاملی کوتاهمدت و بلندمدت تورم و عرضهی صادرات غیرنفتی در ایران. تحقیقات اقتصادی، 61: 23-1. ##طیبی، سیدکمیل و علی فرهادیکیا. (1379). اثرات کوتاهمدت و بلندمدت سیاستهای ارزی بر صادرات غیرنفتی ایران. مجموعه مقالات دهمین کنفرانس سالانه سیاستهای پولی و ارزی، تهران، مؤسسه تحقیقات پولی و ارزی، 1(1): 309-287. ##کمالی اردکانی و میترا نصیری. (1383). تجارت خدمات در سازمان جهانی تجارت. مؤسسه مطالعات و پژوهشهای بازرگانی. چاپ اول. تهران. ##گودرزی، آتوسا و محمدحسن صبوری دیلمی. (1392). بررسی رابطهی بلندمدت میان نرخ ارز و صادرات غیرنفتی در ایران. مجلس و راهبرد، 77: 39-5. ##مهرآرا، محسن و رضا داور پناه. (1377). تأثیر سیاستهای حمایتی بر صادرات غیرنفتی در اقتصاد ایران. برنامه و بودجه، 30: 60-29. ##نفری، اکبر. (1381). آثار یکسانسازی نرخ ارز بر تجارت خارجی محصولات کشاورزی. مجموعه مقالات: آثار یکسانسازی نرخ ارز بر بخش کشاورزی. مؤسسه پژوهشهای برنامهریزی و اقتصادی کشور، 91-59. ##ولدخانی، عباس. (1376). عوامل تعیین کنندهی صادرات غیرنفتی در ایران. برنامه و بودجه، 22 و 23: 30-3. ##
1
Beckerman, W. (1992). Economic Growth and the Environment: Whose growth? Whose Environment?. World Development, 20(4): 481-496. ##Cho, D. (1994). A Dynamic Approach to International Competitiveness: The Case of Korea. Far Eastern Business, 1(1): 17-36. ##Engle, R.F., C.W.J. Granger, S. Hylleberg & H.S. Lee. (1993). The Japanese Consumption Function. Econometrics, 55: 275-298. ##Goldstein, M. & M.S. Khan. (1978). The Supply and Demand for Exports: A Simultaneous Approach. Review of Economics and Statistics, 60: 275-286. ##Hasanov, F. & I. Samadova. (2010). The Impact of Real Exchange Rate on NonOil Exports. MPRA Paper, 29556: 1-16. ##Hylleberg, S., R.F. Engle, C.W.J. Granger & B.S. Yoo. (1990). Seasonal Integration and Co-integration. Econometric, 44: 215-238. ##Kohli, U.R. (1978). A Gross National Production and the Derived Demand for Imports and Supply of Export. Canadian Journal of Economist, 11: 167-182. ##Moniruzzaman, M.D., M. Toy & A. Hassan. (2011). The Export Supply Model of Bangladesh. International Journal of Economics and Financial Issues, 4: 163-171. ##Nordas, H. & J. Hodge. (2001). Liberalization of Trade In Producer Services-The Impact on Developing Countries. South African Journal of Economics, 69(1): 93-93. ##Porter, M.E. (1990). The Competitive Advantage of Nations. Free Press, MacMillan Press Ltd. First Published. New York. ##Porter, M.E. (2003). Determinants of Regional Economic Performance. Harvard Business School, Harvard University (mimeo). First Published. Boston, MA. ##Prasanna, N. (2010). Impact of Foreign Direct Investment on Export Performance in India. JSoc Sci, 24: 65-71. ##Reinhart, C. (1995). Devaluation Relative Prices, and International Trade: Evidence from Developing Countries. IMF Staff Paper, Palgrave Macmillan, 42(2): 290-312. ##Richard, H. & R. Sollis. (2003). Applied Time Series Modelling and Forecasting. Wiley Press. First Published. Chichester. ##Wagner, J. (2005). Exports and Productivity: a Survey of the Evidence from Firm level Data. Lueneburg University Press. First Published. Lueneburg. ##
2
ORIGINAL_ARTICLE
گشتاورهای مشترک؛ شواهدی از قیمتگذاری دارایی
هدف این پژوهش آزمون همچولگی و همکشیدگی به عنوان عوامل ریسک و متعاقباً قیمتگذاری آن در بورس اوراق بهادار تهران است. برای این منظور نمونهای متشکل از 96 شرکت پذیرفته شده بورس مذکور طی سالهای 1380 تا 1392 مورد بررسی قرار گرفته است. جهت بررسی رابطه گشتاورهای مشترک مورد نظر و بازده سهام از مدل فاما و مکبث (1973) بهره گرفته شده است. جهت تصریح هر چه دقیقتر تاثیر گشتاورهای مشترک، اثر متغیرهای بتا، اندازه، نسبت ارزش دفتری به ارزش بازار و مومنتوم کنترل گردیده است. شواهد به دست آمده حاکی از آن است که اثر گشتاور مشترک مرتبه سوم (همچولگی) در تبیین تغییرات بازده سهام به لحاظ آماری دارای معنادار ضعیف و تاثیر همکشیدگی غیرمعنادار است.
https://jqe.scu.ac.ir/article_12106_f577e29653512e890246d0047b282c9e.pdf
2015-06-22
119
134
10.22055/jqe.2015.12106
"قیمتگذاری دارایی"
"همچولگی"
"همکشیدگی"
مریم
دولو
m_davallou@sbu.ac.ir
1
عضو هیات علمی دانشگاه شهید بهشتی
LEAD_AUTHOR
غزال
تیراندازی حسینی
2
کارمند
AUTHOR
تهرانی، رضا، میثم بلگوریان و احمد نبیزاده. (1387). ﺑﺮرﺳﻲ ﺗأﺛﻴﺮ ﭼﻮﻟﮕﻲ و ﻛﺸﻴﺪﮔﻲ در ﺗﻮﺻﻴﻒ ﺑﺎزده ﺳﻬﺎم ﺑﺎ اﺳﺘﻔﺎده از ﻣﺪل ﻗﻴﻤﺖ داراﻳﻲ ﮔﺬاری ﺳﺮﻣﺎﻳﻪای، ﻓﺼﻠﻨﺎﻣﻪ ﺑﻮرس اوراق ﺑﻬﺎدار، 4: 52-35.## راعی، رضا، سعید بهاروند و مسعود موفقی. (1389). قیمت گذاری دارایی با عوامل بیشتر (بررسی تجربی در بورس تهران با استفاده از داده های تلفیقی)، فصلنامه اقتصاد مقداری (بررسیهای اقتصادی سابق)، 7(4): 115-101. ##
1
Adesi, G.B., P. Gagliardini & G. Urga. (2012). Testing Asset Pricing Models With Coskewness. Journal of Business & Economic Statistics: 474-485. ## Chiao, C., K. Hung & S. Srirastava. (2003). Taiwan Stock Market and Four-Moment Asset Pricing Model. Journal of International Financial Markets, Institutions & Money, 3: 355-381.## Chaudhry, D. (2001). Coskewness and Cokurtosis in Future Markets. Journal of Empirical Finance: 55-81. ##Dittmar, R.F. (2002). Nonlinear Pricing Kernels, Kurtosis Preference, and Evidence from the Cross Section of Equity Returns. Journal of Finance 57: 369-403. ##Fama, E. & K. French. (1992). The cross-section of expected stock returns. Journal of Finance 47: 427-465. ##Fama, E. & K. French. (1993). Common Risk Factors in The Returns on Stocks and Bonds. Journal of Financial Economics 33: 3–56. ##Fama, E.F. & J.D. MacBeth. (1973). Risk, Return and Equilibrium: Empirical Tests. Journal of Political Economy 81: 607-636. ##Fang, H. & T.Y. Lai. (1997). Co-kurtosis and Capital Asset Pricing. Financial Review 32: 293-307. ##Francis, J.C. (1975). Skewness and Investor’s Decisions. Journal of Financial and Quantitative Analysis 120:163-176. ##Harvey, C.R. & A. Siddique. (1999). Autoregressive Conditional Skewness. Journal of Financial and Quantitative Analysis 34: 465-487. ##Harvey, C.R. & A. Siddique. (2000). Conditional Skewness in Asset Pricing Tests, Journal of Finance 55: 1263-1295. ##Heaney R., Y. Yihui Lan & S. Treepongkaruna. (2012). A Test of Co-skewness and Co-Kurtosis The Relevance of Size, Book to Market and Momentumin Asset Pricing. ##Hwang, S. & S.E. Satchell. (1997). Modelling emerging Market Risk Premia Using Higher Moments. Journal of Finance and Economics 4: 271-296. ##Kraus, A. & R.H. Litzenberger. (1976). Skewness Preference and The Valuation of Risk Assets.Journal of Finance 31: 1085-1100. ##Mitra, D. & S.K. Low. (1998). A Study Of Risk And Return In Developed and Emerging Markets from a Canadian in Perspective. Mis-Atlantic Journal of Business 34: 75-91. ##Smith, D.R. (2007). Conditional Coskewness and Asset Pricing. Journal of Empirical Finance 17: 91-119. ##
2
ORIGINAL_ARTICLE
بررسی روند حجم پولشویی و تاثیر آن بر مصرف در ایران: رویکرد مدل ساختاری با کاربرد نرمافزار آموس گرافیک (1389-1358)
پولشویی، فعالیتی مجرمانه است که در جریان آن عواید ناشی از فعالیتهای غیرقانونی در مسیرهای قانونی قرار میگیرد و به ظاهر تطهیر میشود؛ فرآیندی که آثار جبرانناپذیری را بر پیکرهی سیاسی، اقتصادی، اجتماعی و فرهنگی جامعه بر جای میگذارد. با توجه به جهانی بودن آثار و فعالیتهای ناشی از پولشویی، مطالعات دقیق در این زمینه ضروری به نظر میرسد. در این مقاله نیز برای اولین بار با استفاده از رویکرد متغیر پنهان و استفاده از نرمافزار آموس گرافیک به برآورد نسبت حجم پولهای کثیف به نقدینگی و تأثیر آن بر متغیرهای اقتصادی، به طور اخص بر مصرف، پرداخته شده است. دوره مورد مطالعه سالهای 89 – 1358 میباشد. نتایج به دست آمده از تحقیق نشان میدهد اگر چه در طی دورهی مورد بررسی این متغیر دارای نوساناتی است اما دارای روند کاهشی بوده است، همچنین نتایج تحقیق نشاندهندهی تأثیر مثبت پولشویی بر مصرف، در اقتصاد ایران است.
https://jqe.scu.ac.ir/article_12107_c18306d70912e702805a1f021b566314.pdf
2015-06-22
135
157
10.22055/jqe.2015.12107
پولشویی
متغیر پهانف آموس گرافیک
مصرف
زهرا
نصراللهی
nasr@yazd.ac.ir
1
استاد یار_(اقتصاد پولی _مالی)---یزد_صفائینه _دانشگاه یزد_گروه اقتصاد _مدیریت و حسابداری- تلفن: 820311- 09133187394- دورنگار:8210311- 0351 - 8210250
LEAD_AUTHOR
ندا
حکیمی
nasrola@yahoo.com
2
دانشگاه یزد
AUTHOR
حبیبزاده، محمدجعفر، سیده سپیده میرمجیدی هشجین. (1390). نقش بانکداری الکترونیکی در پولشویی و روش های مقابله با آن، پژوهشهای حقوق تطبیقی (مدرس علوم انسانی)، 15(1): 23-42.## خواجوی، ملیحه، ابراهیم رضایی و حسن خداویسی. (1389). برآورد پولهای کثیف و بررسی پیامدهای آن در اقتصاد ایران: رهیافت آزمون کرانهها، فصلنامه اقتصاد مقداری، 7(4): 99-81. ##رهبر، فرهاد و فضلالله میرزاوند. (1387). پولشویی و روشهای مقابله با آن، انتشارات و چاپ دانشگاه تهران، چاپ اول، 26 – 1. ##صادقی، بهروز، احمد گوگردچیان و نجفعلی شهبازی. (1391). تحلیل تجربی آثار پولشویی بر رشد اقتصادی، مخارج دولت و نابراری درآمدی در ایران، پژوهشهای راهبردی نظم و امنیت اجتماعی. 1(1): 117-97. ##عرب مازار یزدی، علی و خودکاری، لیلا. (1386). برآورد حجم پولهای کثیف در ایران، پژوهشنامه اقتصادی، 27: 142-119. ##قاسمی، وحید. (1389). مدل سازی معادله ساختاری در پژوهشهای اجتماعی با کاربرد آموس گرافیک، تهران: جامعه شناسان. ##قضاوی، حسین. (1387). بررسی پیامدهای پولشویی و آثار آن بر امنیت اقتصادی ایران، ویژهنامه پولشویی، نشریه مجلس و پژوهش، تهران، ش 37، 1387. ##قضاوی، حسین و حسین کیانیزاده. (1385). بررسی پیامدهای پولشویی و آثار آن بر امنیت اقتصادی ایران، مجله اقتصادی. سال ششم، مجله اقتصادی، 55 و 56 : 103-77. ##
1
Amedeo, A., M. Bagella & F. Busato. (2008). Money Laundering in a Two Sector Model: Using Theory for Measurement. ##Araujo, R. & T. Moreira. (2005). An Intertemporal Model of Dirty Money, Journal of Money Laundering and Control, 8(3):. 260-2. ##Bagella, M., F. Busato & A. Argentiero. (2009). Money Laundering in a Micro-founded Dynamic Model: Simulations for the US and the EU-15 Economies, Review of Law and Economics, 5: 879-902##Bartlett, B.L. (2002). The Negative Effects of Money Laundering on Economic Development. Platypus Magazine, 77: 18-23. ##Chaikin, D. (2008). Commercial Corruption and Money Laundering: A Preliminary Analysis, Journal of Financial Crime, 15(3): 269-281. ##Farzanegan. M.R. (2009). Illegal Trade in the Iranian Economy: Evidence from Structural Equation Model; European Journal of Political Economy, 25(4): 489-507. ##Frunz H.Z., O. Normah & M.M. Abdul Hakim. (2015). When Property is the Criminal: Confiscating Proceeds of Money Laundering and Terrorist Financing in Malaysia Original Research Article, Procedia Economics and Finance, 31: 789-796. ##Frunza M.Ch. (2015). Introduction to the Theories and Varieties of Modern Crime in Financial Markets, Volume null, Issue null, 223-226. http://www.sciencedirect.com/science/article/pii/B9780128012215000117. ##Houston, J.F. (1990). Estimating the Size and Implications of the Underground Economy. Working Paper, 23. ##Meloen, J., R. Landman, H. de Miranda, J. van Eekelen & S. van Soest. (2003). Buit en Besteding, een Empirisch Onderzoek Naar de Omvang, de Kenmerken En De Besteding Van Misdaadgeld, Den Haag: Reed Business Information. ##Mugarura, N. (2016). Uncoupling the relationship between corruption and money laundering crimes, Journal of Financial Regulation and Compliance, 24(1): 74-89. ##Schneider, F. (2010). Money Laundering and Financial Means of Organized Crime: Some Preliminary Empirical Findings. Economics of Security Working Paper 26,Berlin: Economics of Securit. ##Schneider, F. & Enste. (2000). Shadow Economie:S Sizes, Causes and Consequences. The Jornal of Economic Literature. 38(1): 77-114. ##Stack, Graham. (2015). Money Laundering in Ukraine: Tax Evasion, Embezzlement, Illicit International Flows and State Capture, Journal of Money Laundering Control, 18(3): 382-394. ##Tanzi, V. (1997). Macroeconomic Implications of Money Laundering, in: E.U. Savona, Responding to Money Laundering, International Perspectives, Amsterdam: Harwood Academic Publishers. ##Walker, J. (1995). Estimates of the Extent of Money Laundering in and throughout Australia, report for the Australian Financial Intelligence Unit AUSTRAC,Queanbeyan: John Walker Consulting Services. ##
2